市審計(jì)局：

發(fā)來《廣西文化藝術(shù)中心工程預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)報(bào)告》（南審中心報(bào)﹝2019﹞4號(hào)）已收悉。針對(duì)報(bào)告中提出的問題，我公司高度重視，結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際，認(rèn)真對(duì)照整改，現(xiàn)將整改情況報(bào)告如下：

一、關(guān)于“已完工工程未及時(shí)辦理竣工結(jié)算”的問題

審計(jì)報(bào)告第三項(xiàng)第一點(diǎn)“已完工工程未及時(shí)辦理竣工結(jié)算”中指出廣西文化藝術(shù)中心項(xiàng)目于2017年12月18日竣工驗(yàn)收，截至2019年8月30日仍未及時(shí)辦理竣工結(jié)算的問題。

截至目前，廣西文化藝術(shù)中心項(xiàng)目除2個(gè)單項(xiàng)未完成結(jié)算外，其余單項(xiàng)均已完成竣工結(jié)算。未完成結(jié)算的分別為工程非標(biāo)材料燈具、屋面虹吸、水電安裝項(xiàng)目和工程電梯扶梯設(shè)備與安裝項(xiàng)目。未完成結(jié)算的原因：一是非標(biāo)材料燈具、屋面虹吸、水電安裝等在結(jié)算過程中出現(xiàn)價(jià)格爭(zhēng)議，尚待解決。二是電梯扶梯設(shè)備與安裝工程的詢價(jià)報(bào)告還需廣西文化藝術(shù)中心建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”）最終確認(rèn)。

為推進(jìn)結(jié)算工作，我公司積極與相關(guān)部門進(jìn)行溝通，分別于2018年12月17日、2019年12月5日兩次擬文上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組，建議領(lǐng)導(dǎo)小組同意詢價(jià)小組前期已形成的非標(biāo)設(shè)備電梯、扶梯詢價(jià)報(bào)告，同意重新組織對(duì)非標(biāo)材料燈具進(jìn)行市場(chǎng)詢價(jià)，同意由詢價(jià)小組對(duì)屋面虹吸、水電安裝工程等開展市場(chǎng)詢價(jià)工作，但至今未得到回復(fù)。

二、關(guān)于“人防工程易地建設(shè)未重新辦理相關(guān)變更手續(xù)，建設(shè)進(jìn)度緩慢”的問題

審計(jì)報(bào)告第三項(xiàng)第二點(diǎn)“人防工程易地建設(shè)未重新辦理相關(guān)變更手續(xù)，建設(shè)進(jìn)度緩慢”中指出我公司未及時(shí)完成文化藝術(shù)中心主體人防工程（2015年10月經(jīng)市人防辦同意易地調(diào)整到南寧市國(guó)立房地產(chǎn)有限公司開發(fā)建設(shè)的廣西文化藝術(shù)中心配套工程項(xiàng)目統(tǒng)一建設(shè)）的問題。

我公司正在辦理廣西文化藝術(shù)中心人防工程易地建設(shè)業(yè)主變更手續(xù)。我公司從2015年12月起一直大力推進(jìn)廣西文化藝術(shù)中心配套工程建筑單體方案審批工作，期間審批部門提出“視覺通廊”、“天地線”樓層限高等要求，我公司和南寧市國(guó)立房地產(chǎn)開發(fā)有限公司為此先后修改并申報(bào)三十多稿建筑單體方案仍未能通過審批，我公司將緊密跟進(jìn)有關(guān)工作進(jìn)展，促請(qǐng)有關(guān)單位盡快排除障礙，爭(zhēng)取早日完成人防工程建設(shè)。

三、關(guān)于“《PPP合同》履約不到位”的問題

審計(jì)報(bào)告第三項(xiàng)第三點(diǎn)“《PPP合同》履約不到位”中指出我公司存在未提交廣西文化藝術(shù)中心2018年運(yùn)營(yíng)服務(wù)收入和超額收益確認(rèn)的相關(guān)資料問題。

經(jīng)核查，合同各方簽訂“PPP”合同時(shí)關(guān)于運(yùn)營(yíng)收益分配的原意為：年度實(shí)際演出場(chǎng)次等于或少于約定的項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)指標(biāo)下限（如2018年為100場(chǎng)）的情況下，相應(yīng)的實(shí)際營(yíng)業(yè)收入在報(bào)價(jià)營(yíng)業(yè)收入（如2018年為968.93萬元）以下的全額歸項(xiàng)目公司所有，實(shí)際營(yíng)業(yè)收入超出報(bào)價(jià)營(yíng)業(yè)收入（如2018年為968.93萬元）的，超出部分按約定在政府和項(xiàng)目公司之間四六開分配?，F(xiàn)“PPP”合同沒有對(duì)當(dāng)年度實(shí)際演出場(chǎng)次（如2018年為225場(chǎng)）大于約定的項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)指標(biāo)下限（如2018年為100場(chǎng)）時(shí)，因演出場(chǎng)次增加帶來的額外營(yíng)業(yè)收入如何分配進(jìn)行約定?，F(xiàn)我公司與市文廣旅局正在協(xié)商此事項(xiàng)，待明確后進(jìn)行相應(yīng)處理。

四、關(guān)于“未按規(guī)定核算成本費(fèi)用”的問題

審計(jì)報(bào)告第三項(xiàng)第四點(diǎn)“未按規(guī)定核算成本費(fèi)用”中指出我公司存在將收到招投標(biāo)資料費(fèi)沖減建設(shè)單位管理費(fèi)問題，涉及金額1.77萬元。我公司已進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)調(diào)整。

五、關(guān)于“未及時(shí)向投標(biāo)人退還投標(biāo)保證金”的問題

審計(jì)報(bào)告第三項(xiàng)第五點(diǎn)“未及時(shí)向投標(biāo)人退還投標(biāo)保證金”中指出我公司存在未及時(shí)退還投標(biāo)保證金問題，涉及金額2.06萬元。經(jīng)核實(shí)其中浙江大學(xué)投標(biāo)保證金0.02萬元、廣州大學(xué)投標(biāo)保證金0.02萬元、廣東省建筑科學(xué)研究院集團(tuán)股份有限公司投標(biāo)保證金0.02萬元、廣西壯族自治區(qū)建筑科學(xué)研究設(shè)計(jì)院投標(biāo)保證金2.00萬元。

截至目前已退還廣西壯族自治區(qū)建筑科學(xué)研究設(shè)計(jì)院投標(biāo)保證金2.00萬元。我公司已多次電話接洽其余三家單位辦理退款手續(xù)，并同時(shí)發(fā)出書面函件，但對(duì)方均未積極配合辦理有關(guān)手續(xù)。

六、關(guān)于“原始憑證不完整”的問題

審計(jì)報(bào)告第三項(xiàng)第六點(diǎn)“原始憑證不完整”中指出我公司存在支付廣西文化藝術(shù)中心項(xiàng)目工程款、咨詢服務(wù)費(fèi)等款項(xiàng)時(shí)未附銀行回單問題，涉及金額49,565.61萬元。審計(jì)過程中我公司已補(bǔ)齊上述原始憑證，今后將加強(qiáng)對(duì)原始憑證的審核工作。

七、關(guān)于“內(nèi)控制度執(zhí)行不到位”的問題

審計(jì)報(bào)告第三項(xiàng)第七點(diǎn)“內(nèi)控制度執(zhí)行不到位”中指出我公司存在申購(gòu)銀行保本理財(cái)產(chǎn)品共6,000萬元時(shí)，未附相關(guān)的轉(zhuǎn)賬支出報(bào)批單問題。

經(jīng)核查，購(gòu)買此項(xiàng)理財(cái)產(chǎn)品事項(xiàng)已經(jīng)2017年5月8日召開的公司董事會(huì)審議通過。當(dāng)時(shí)我公司財(cái)務(wù)部門認(rèn)為購(gòu)買該理財(cái)產(chǎn)品資金只是從公司賬戶劃轉(zhuǎn)到我公司開設(shè)的理財(cái)專戶，屬于資金在單位銀行戶頭之間的劃轉(zhuǎn)，故未辦理轉(zhuǎn)賬支出審批手續(xù)。今后我公司將嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)內(nèi)部控制制度，避免再次發(fā)生類似問題。

特此報(bào)告。

南寧信創(chuàng)投資管理有限公司

2020年3月18日

（聯(lián)系人：藍(lán)蕙孚；聯(lián)系電話：0771-4736971）